Planit:Comment entrer des prestations de retraite?
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Prestations d’un régime à prestations déterminées versées lors de la retraite, du décès ou d’une invalidité Lorsqu`un client participe à un régime à prestations déterminées, nous devons inscrire les prestations qu’il s’attend à recevoir au moment de la retraite. Estimer précisément les prestations est l’un des aspects les plus délicats de la planification de la retraite d’un client; peu importe le logiciel utilisé. Cette FAQ aidera les conseillers à comprendre l’approche utilisée dans le Web Advisor afin d’entrer des estimations raisonnables.
Prestations de retraite La première étape consiste à indiquer les prestations prévues à l’âge cible de la retraite du client. Nous avons donc besoin de renseignements de base et devons effectuer certains calculs. Voici un exemple:
L’exemple ci-dessus explique comment calculer les prestations de retraite pour un régime à prestations déterminées. Ces régimes varient, mais cette structure s’applique à la plupart d’entre eux. PlanPlus met un tableur à votre disposition pour effectuer ces calculs. Cet outil vous permet aussi d’effectuer les calculs pour des régimes à prestations déterminés ayant recours à diverses méthodes de calcul, le facteur pouvant être de 2 % jusqu’à un niveau précisé de salaire et passer à 1,5 % pour le revenu supérieur à ce niveau.
Examinons maintenant la façon d’entrer les données de l’exemple ci-dessus à l`écran des Pensions et Autres Revenus. Il y a deux montants à inscrire; à la fois dans la rente viagère et la rente de raccordement.
Voici un modèle des champs d’entrée de données détaillés; quand nous ajoutons ces deux enregistrements :
- Voici certains points intéressants concernant la Rente Viagère de Mark: La rente viagère de Mark commence à sa retraite en 2022 et termine à son décès en 2057. Le Taux indexé indique l’indexation de la rente. Le Pourcentage imposable indique que la rente sera entièrement imposable sur réception. Des explications sur le montant au décès ou lors d`une invalidité seront fournies plus loin plus loin. Le champ Modéliser selon permet d’indiquer de quelle façon sa rente sera traitée si le processus d’automodèle signale que le client doit travailler plus longtemps. Ainsi, si Mark doit travailler jusqu’à 57 ans, la date de début du scénario modélisé sera reportée à 2024.
- Le champ Écart positif supplémentaire est une fonction qui reconnaît que, si le client travaille plus longtemps, il obtiendra une rente plus élevée. Dans les cas où les 35 années de service ont été complétées, ce champ devrait indiquer zéro. Si nous voulons simplement être prudents dans notre estimation, nous laisserons ce champ à zéro.
Prestations de décès et d’invalidité d’un régime à prestations déterminées S’il est difficile d’évaluer les prestations d’un régime à prestations déterminées, il est encore plus difficile d’évaluer les prestations qui seraient versées en cas d`invalidité ou de décès de notre client. Un relevé de régime de retraite ou un livret peut parfois vous donner une idée des prestations prévues mais, la plupart du temps, les renseignements à cet égard sont pratiquement inexistants ou trompeurs.
Il sera prudent de ne pas utiliser la formule de 50 ou 60% en bénéfices au Survivant même si la loi stipule que c’est obligatoire. Il s’agit d’une erreur courante. En effet, lorsque nous estimons les prestations de retraite comme dans notre exemple; nous calculons le nombre total d’années de service que le client aura cumulées à sa retraite. MAIS, lorsque nous analysons ses besoins en cas d’invalidité ou de décès, nous présumons que le client décédera ou deviendra invalide demain. Ainsi, les années de service supplémentaires prévues dans le calcul entre aujourd’hui et la retraite ne seront pas cumulées. C’est pourquoi nous devons être prudents quand nous inscrivons un pourcentage de maintien présumé des prestations déterminées, en cas de décès ou d’invalidité. Suite à de nombreuses années d’expérience, nous avons établi une règle ‘empirique’ qui est en fait une hypothèse prudente à utiliser lorsque nous n`avons pas de réponse claire à la question des prestations en cas d’invalidité ou de décès. Voici notre approche.
Conclusion
L’inscription de renseignements relatifs aux prestations d’un régime de retraite à prestations déterminées dans un logiciel de planification financière est l’un des aspects les plus délicats de la collecte de données et de l’interprétation. Les divers relevés et livrets que fournit notre client risquent de compliquer les choses encore davantage. Malheureusement, nombre de ces relevés ou livrets déterminent très mal les prestations de retraite qui seraient reçues à l’âge cible de retraite de notre client. Ils indiquent peut-être la rente constituée en fonction des années de service à ce jour ou projettent peut-être la rente à l’âge normal de départ à la retraite (généralement 65 ans). Par contre, si notre client accumule encore des années de service et/ou ne veut pas prendre sa retraite à 65 ans exactement; ces livrets ou relevés indiquent rarement ce dont nous avons besoin pour effectuer une estimation raisonnable des prestations attendues. C`est pourquoi nous devons être en mesure de faire un travail crédible de l`estimation ses prestations qui seront reçues.
Finalement, un dernier point à considérer. Si nous avons des doutes au sujet des estimations soit en raison de la mauvaise qualité des renseignements fournis, soit en raison de tout autre facteur, il ser prudent d` inclure un énoncé pertinent dans le plan, tel que :
«Notez que nous avons utilisé les renseignements fournis par
votre employeur aux fins de l’estimation des prestations de retraite prévues selon votre régime à prestations déterminées. Cependant, nous vous recommandons de faire vérifier nos estimations de façon indépendante par votre employeur afin de confirmer leur exactitude.»
En incluant un commentaire de ce genre, nous pourrons possiblement éviter d’être tenu responsable de divergeances dans cette estimation très importante qui risque d’avoir un effet considérable sur nos conseils et recommandations. Puisque nous dépendons entièrement des renseignements fournis par le client; c`est une façon de nous protéger. Nous pouvons également prendre l’habitude de faire signer, par le client, une autorisation permettant de communiquer directement avec l`employeur pour faire confirmer les estimations concernant les prestations de retraite.
